SZJA Adatlap 2011 alapján. Mit hova, hogyan?
Egy ismerősöm megkért, készítsem el a bevallását. Adatlapot kapott, pedig ugyanannál a cégnél dolgozik, csak a neve lett más...
1.sor 984182
21.sor 209236
22.sor 5913
23.sor 12 hónap / 161398
Nekem ezekből az jött ki, hogy vissza kell fizetni 25372.- Ft-t.
A cég könyvelője azt mondta, hogy semmit nem kell visszafizetni.
Ha neki van igaza, elárulnátok, hogy mit rontottam akkor én el?
Előre is köszönöm!
válasza:Szia!
Leírnád, hogy melyik sorhoz milyen szöveg tartozik? Az adóbevallásba nem ezek a sorok kellenek.
Természetesen. :)
1. sor A munkaviszonyból származó rendszeres bérjöv. érdekképviseleti tagdij nélkül. (d oszlop)
21. sor Az összevont adóalap 27%os kiegészítése 11-15.sor figyelmen kivül hagyásával
22. sor A levont adóelőleg összege
23. Adójóváírás
válasza:Valami nem stimmel.
A 984182 Ft 27%-os kiegészítése nem 209236 Ft, hanem 265729 Ft.
984182*1,27*0,17= 212485 az számított adó.
212485-181200(adójóváírás)-5913(adóelőleg)= 25372 fizetendő adó.
Tehát ezen adatok alapján nem rontottál el semmit. A cég könyvelője -ha szerinte nincs fizetendő- akkor vezesse le a számítását.
válasza:Szia!
Ha úgy vesszük, hogy a 984.182 Ft már szuperbruttósított összeg, úgy teljes mértékben kijön. Ugyanis:
Ha a 984.182-209.236= 774.946
A 27%-os kieg: 774.946*0,27= 209.236
Így stimmel! Tehát a 984.182 a 27%-os kiegészítéseel együtt van.
Ennek az adója: 984.182*0,17= 167.311
Ebből kivonjuk a levonat adóelőleget: 167.311-5.913=161.398
És levonjuk az adójóváírást: 161.398-161.398= 0 Ft
Szerintem a könyvelőnek van így igaza.
Ez a szuperbruttó kavar be mindenkit!
Ez így oké, de általában az első sorban szuperbruttós összeget szoktak írni, úgy viszont borulna az egész.És az adójóváírás az első mód alapján 167.311 Ft lenne, ha mind a 12 hónapban megkapta, és így visszajárna neki 5.913 Ft.
Ha megvannak a bérlapjai, akkor ellenőrizze le az adatokat.
A könyvelő nem magyarázta meg miért, csak ezt vágta oda, szó szerint vágta oda az ismerősömnek. Nem vagyok nagyon képbe a törvényekkel, de megerőltethette volna magát és adhatott volna mindenkinek M30as lapot. Dec.31.-én szűnt meg a cég, vagyis váltott nevet január 1.-vel, ezert csak adatlapot adott.
Ugyanezen cég másik dolgozójának az adatlapja:
1. sor A munkavisz. szárm. rendsz. bérjöv. 222001
20. sor Az 1-6 sorokban megjelenő adóalap 27%os kiegészítése 59940
22. sor Levont adóelőleg 1
23. sor Adójóváírás 6hó/47928
Itt ugye nincs 21. sor, itt 20. sor van. Itt nekem 1 - Ft a visszaigényelhető adó.
válasza:Sandolnak igaza van (és a könyvelőnek is), én tévedtem, nem úgy kalkuláltam, hogy a 984182 a szuperbruttó. Ebben az esetben valóban nincs fizetendő adó, visszaigénylés keletkezik, 5913 Ft.
Az adatlap ugyanazokat az adatokat tartalmazza, mint az M30, nyilván a névváltoztatás nem adhatott M30 nyomtatványt.
Értem és köszönöm. Most már csak azt szeretném tudni, hogy az egyiknek miért bruttositva írja már eleve, a másiknak pedig nem bruttosítva???
Kedv kérdése? Tényleg nem értem...
A második adatlapnál, ahol a 20. sorba van írva, ott szuperbruttositás nélkül írta az első sort ugye??
válasza:Kapcsolódó kérdések:
Minden jog fenntartva © 2024, www.gyakorikerdesek.hu
GYIK | Szabályzat | Jogi nyilatkozat | Adatvédelem | Cookie beállítások | WebMinute Kft. | Facebook | Kapcsolat: info(kukac)gyakorikerdesek.hu
Ha kifogással szeretne élni valamely tartalommal kapcsolatban, kérjük jelezze e-mailes elérhetőségünkön!