Mekkora gond az, ha a kettős könyvviteli program negatív előjellel könyvel? (Pl érvénytelenítő számlán T9. -5000 nem pedig K9. )
válasza:Ez teljesen normális egy sztornószámla esetén.
Ugye a 9-es számlaosztályba a bevételeket könyveljük. Amikor kibocsátunk egy számlát, akkor az növeli a bevételünket, ha pedig érvénytelenítjük (sztornózzuk), akkor le kell vennie a bevételek közül, hiszen nem folyik be az a pénz.
válasza:A kapott előleg könyvelése a jóváírás időpontjával megegyezően (=számlakibocsátás):
T 384. Elszámolási betétszámla
K 453. Vevőktől kapott előlegek
K 467. Fizetendő általános forgalmi adó
Az értékesítés könyvelése (teljes ellenérték):
T 311. Belföldi vevőkövetelések
K 911. Értékesítés nettó árbevétele
K 467. Fizetendő általános forgalmi adó
Ezzel egyidejűleg történik az előleg átvezetése:
T 453. Vevőktől kapott előlegek
T 467. Fizetendő általános forgalmi adó
K 311. Belföldi vevőkövetelések
Nem sérül semmi, ha nem csak a bevételt mínuszolod le, hanem minden tételt korrigálsz, amit érintett az eredeti számla.
Jó ez az előleg normál módja,de ha a program nekem azt csinálja,a levonásnál, hogy :
T 453 - 5000
T 467 - 1250
K 311 - 6250
Bocsánat, elírtam..
Szóval a végszámlánál így vonja le az előleget.
K 453 - 5000 (mínusz 5000)
K 467 - 1250
T 311 - 6250
válasza:1,vevő előleg bekérőre küld összeget
T 384 6250 Bank
K 311 6250 Vevő
2,Mi számlát állítunk ki a beérkezett előlegről
T 311. 6250
K 453. 5000
K 467. 1250
3,Végszámla
T 311. -6250
K 453. -5000
K 467. -1250
T 311. 25000
K 911. 20000
K 467. 5000
Kapcsolódó kérdések:
Minden jog fenntartva © 2024, www.gyakorikerdesek.hu
GYIK | Szabályzat | Jogi nyilatkozat | Adatvédelem | Cookie beállítások | WebMinute Kft. | Facebook | Kapcsolat: info(kukac)gyakorikerdesek.hu
Ha kifogással szeretne élni valamely tartalommal kapcsolatban, kérjük jelezze e-mailes elérhetőségünkön!