Ha kapnék 5 millió forint készpénzt ajándékba egyik külföldi rokonomtól, akkor azt mennyire lenne jó ötlet a folyószámlámra tenni? Megkérdezné valaki, hogy honnan van ez a sok pénz? Lehúzna valaki belőle?

Ha nem egyenesági rokonodtól kapsz 150 000 Ft értéket meghaladó ajándékot, az ajándékozás tényét 30 napon belül be kell jelentened a NAV-nak és 18% ajándékozási illetéket kell megfizetned.

Ha ezt az összeget bankba viszed, a bankban hivatalosan nem kell nyilatkoznod a pénz eredetéről, csupán azonosítanak téged a pénzmosás elleni törvényeknek megfelelően. Viszont a bank dönthet úgy, hogy a szokatlan tranzakciót jelenti az adóhivatalnak, mint pénzmosás gyanús esetet. Ha a NAV az ügyet kivizsgálásra érdemesnek tartja, ők már kérdezhetnek a pénz eredetéről.

Ha be is tudod bizonyítani, hogy ajándék, bejelentési kötelezettség elmulasztásáért csúnya bírságot kaphatsz.

Itt van egy ajánlás a bankoknak, milyen eseményekre figyeljenek:

[link]

"Viszont a bank dönthet úgy, hogy a szokatlan tranzakciót jelenti az adóhivatalnak, mint pénzmosás gyanús esetet"

Közkeletű, évtizedek óta szájról szájra terjedő tévedés. A bank, amennyiben pénzmosás gyanúja áll fenn, akkor - lévén bűncselekmény lehetősége áll fenn - a rendőrségnek tesz bejelentést.

3-as, ne beszélj hülyeségeket!

2007. évi CXXXVI. törvény

a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról

23.§, 3-as bekezdés:

A szolgáltató köteles a tevékenységének megkezdését követő öt munkanapon belül kijelölni - a szervezet sajátosságától függően - egy vagy több személyt (a továbbiakban: kijelölt személy), aki a szolgáltató vezetőjétől, alkalmazottjától és segítő családtagjától az (1) bekezdés alapján érkezett bejelentést a pénzügyi információs egységként működő hatóságnak haladéktalanul továbbítja.

A pénzügyi információs egységként működő hatóság sohasem a rendőrség, hanem a NAV megfelelő részlege.

Nyomozók biztos nem fognak kivonulni az 5 milliójáért, ki beszélt ilyenről? Esetleg kap egy levelet, hogy nyilatkozzon a pénz eredetéről és hoznak egy határozatot, hogy mit fizessen be.

Arra pedig, hogy mi üti meg a banknál az ingerküszöböt, nincs egyetemes szabály. Ha a kérdező egy addig százezer forintos munkabéreket kapó személy, és hirtelen megjelenik 5 millió Ft készpénzzel, az az ajánlás szerint egyértelműen a Pmt. hatálya alá tartozó szokatlan tranzakció. Amit aztán a bank egyéni megítélése szerint vagy jelent, vagy nem.

"ki beszélt ilyenről?"

Pont ezért írtam alapból rendőrséget, mert ha az van leírva, hogy nav, akkor mindenki a hétköznapi adóhatóságra gondol. A FIU (pénzügyi információs egységként működő hatóság) az nem a hétköznapi értelemben vett adóhatóság. Ezt jól mutatja az is, hogy amíg nem olvasztották egybe a vpop-t és az apehot, addig ezt a feladatot a vpop bűnüldözési parancsnokságának megfelelő osztálya látta el, nem pedig az adóhatóság. Ez egy bűnüldöző szerv, ennek a láncnak a végén nem adóegyenlegközlők futnak ki, hanem nyomozók.

"Arra pedig, hogy mi üti meg a banknál az ingerküszöböt, nincs egyetemes szabály."

Erre a banki belső szabályzatok vannak. Az a linkelt, nagyon sok éves ajánlás, amikor nagy pénzösszegről ír, az nem 5 milliót jelent. Csak hogy értsd a nagyságrendet, akkoriban 2 majd 3,6 millióig még személyit sem kellett adni a befizetéshez, nem volt szükséges az ügyfélazonosítás (ami még fényévekre van bárminemű jelentgetéstől). Szóval ehhez mérd az 5 milliót.

Ha a bank nem értesíti az adóhatóságot, más módon nem nagyon fog értesülni. Viszont ha a kérdező bevételei nem azt mutatják, hogy ezt az összeget akár pár hónap alatt is összespórolhatta, én nem vennék mérget rá, hogy a bank egy vállrándítással tudomásul veszi a betételhelyezést.

Esetleg feltehet az ügyintéző nem hivatalosan egy kérdést, hogy milyen pénz ez és az erre adott reakció is befolyásolhatja, lesznek-e további lépések.